Приложение № 7. График документооборота

Приложение 7

к учетной политике областного государственного бюджетного учреждения социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения г. Саянска»

от « 29 » декабря 2018 года № 161-П

 

График документооборота

 

Наименование формы документа

Код формы по ОКУД

Комментарий и исполнитель

Дата представления в управления исполнения бюджета и бюджетной отчетности

1. По расчетам с рабочими и служащими

Приказ о приеме на работу, перемещении

-

Отдел кадров

В день подписания директором КЦСОН

Табель учета рабочего времени и расчета заработной платы

0504421

Применяется для учета использования рабочего времени и начисления заработной платы, ведется лицами назначенными и подтверждается ведущим бухгалтером ,отделом кадров

15, 25 числа текущего месяца, при совпадении на выходной день, следующий рабочий день

Приказ о предоставлении отпуска, увольнении

-

Отдел кадров

За две недели до начало события

Приказ  на командировку

-

Отдел кадров

За 3 дня до начала события

Листок нетрудоспособности

-

Отдел кадров

на следующий день после поступления листков нетрудоспособности

График отпусков

-

Отдел кадров

1 января следующего года

Договор о полной индивидуальной

материальной ответственности

Отдел кадров

При приеме на работу, при внесении дополнений в трудовой  договор

Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении

0504425

Ведущий бухгалтер

При поступлении приказа

Расчетная ведомость

0504401

Ведущий бухгалтер

За 1-2 дня до выплаты з/платы

 

2.Поступление нефинансовых активов (основных средств, материальных запасов, принятие их к бухгалтерскому учету) по фактической стоимости

Накладная поставщика

-

Документ подтверждает получение учреждением материальных запасов, с содержанием обязательных реквизитов первичного учетного документа

При поступлении материальных запасов

Акт о приемке материалов

0315004

При наличии расхождений с данными поставщика.  
Акт приема-передачи основных средств

0306001

Ведущий бухгалтер В 3-х дневный срок, после поступления нефинансовых активов
Инвентарная карточка

0504031

Заполняется на основании Акта приема-передачи, паспортов заводов-изготовителей, технической и иной документации, характеризующий объект. Ведущий бухгалтер В 3-х дневный срок, после поступления нефинансовых активов
2.1.Перемещение основных средств, материальных запасов внутри учреждения, передача их в эксплуатацию (между материально ответственными лицами)
Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения

0504210

Записи производятся по каждому материально ответственному лицу с указанием выдаваемых материальных ценностей, утверждается директором учреждения 5 числа следующего месяца

2.2.Выбытие основных средств, материальных запасов

Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения

0504210

Служит основанием для отражения выбытия основных средств, материальных запасов 5 числа следующего месяца
Акт о списании материальных запасов

0504230

Оформляется комиссией по поступлению и выбытию активов, утверждается директором 5 числа следующего месяца
Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря

0504143

Оформляется в двух экземплярах комиссией по поступлению и выбытию активов, утверждается директором. Один экземпляр передается в бухгалтерию учреждения, второй остается у материально ответственного лица 5 числа следующего месяца
Акт списания основных средств

0306003

Путевой лист легкого автомобиля

0345001

Служит основанием для списания израсходованного топлива Ежедневно

3. Расчеты с подотчетными лицами, кассовые и банковские операции

Авансовые отчеты

0504049

Подотчетное лицо В течении 3-х дней после возвращения из командировки;

 

Отчет по кассе

Ведущий бухгалтер До 1 числа следующего месяца
  1. 3.      Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Государственные контракты, Договора, Соглашения

-

Отдел бухгалтерии, юрисконсульт После даты регистрации на следующий день
Акты сверки взаиморасчетов

-

Ведущий бухгалтер По факту исполнения обязательств и до 31 января следующего за отчетным годом
  1. 4.      Отчетность
Отчет  об исполнении учреждением плана его хозяйственной деятельности

-

Отдел бухгалтерии до 5 числа  следующего месяца
Сведения об остатках денежных средств учреждения

-

Отдел бухгалтерии До 5 числа следующего месяца
Сведения о наличии просроченной кредиторской задолженности

-

Отдел бухгалтерии до 5 числа следующего месяца
Отчет об исполнении учреждением плана его хозяйственной деятельности

-

Отдел бухгалтерии до 10 числа месяца, следующего после окончания квартала
Сведения об остатках денежных средств учреждения

-

Отдел бухгалтерии до 10 числа месяца, следующего после окончания квартала
Сведения об исполнении мероприятий в рамках субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций

-

Отдел бухгалтерии  до 10 числа месяца, следующего после окончания квартала
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения

-

Отдел бухгалтерии до 10 числа месяца, следующего после окончания квартала